Emerytura
|
IKZE
Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego |
IKE
Indywidualne Konto Emerytalne |
|
| Dla kogo jest to produkt | Osoby fizyczne, które ukończyły 16 lat *
(na jednym rachunku może gromadzić środki tylko jedna osoba) |
Osoby fizyczne, które ukończyły 16 lat *
(na jednym rachunku może gromadzić środki tylko jedna osoba) |
| Roczny limit wpłat | IKZE: 9 388,80 zł IKZE os. prowadzącej pozarolniczą działalność: 14 083,20 zł |
23 472 zł w 2024 roku |
| Korzyści podatkowe | Możliwość odliczania wpłat od dochodów w danym roku. Za 2024 roku może to być aż 4506,62 zł. Brak podatku od zysków kapitałowych. Zryczałtowany podatek 10% przy wypłacie środków. |
Brak podatku od zysków kapitałowych przy wypłacie środków. |
| Opłata za otwarcie | 800 zł | 800 zł |
| Możliwość wypłaty – z zachowaniem korzyści podatkowych | W wieku 65 lat pod warunkiem dokonywania wpłat przez min. 5 lat (dowolnych lat kalendarzowych) |
W wieku 60 lat lub po nabyciu uprawnień emerytalnych i ukończeniu 55 roku życia oraz spełnieniu warunku dokonania wpłat na IKE w dowolnych 5 latach kalendarzowych lub dokonania połowy wpłat wynikających z corocznych limitów wpłat, nie później niż na 5 lat przed dniem złożenia przez Uczestnika zlecenia o dokonanie wypłaty. |
| Minimalna pierwsza wpłata | 1000 zł | 1000 zł |
| Minimalna kolejna wpłata | 100 zł | 100 zł |
| Numer rachunku do wpłat | 36 1140 1010 0000 5568 6700 1003 | 09 1140 1010 0000 5568 6700 1004 |
| Wcześniejsza wypłata środków | Możliwa całościowa | Możliwa częściowa bądź całościowa |
| Dziedziczenie | Środki zgromadzone na rejestrach są dziedziczone oraz zwolnione z podatku od spadków. Jest możliwość wskazania osoby uprawnionej do środków w przypadku śmierci. | Środki zgromadzone na rejestrach są dziedziczone oraz zwolnione z podatku od spadków. Jest możliwość wskazania osoby uprawnionej do środków w przypadku śmierci. |
*warunek spełnienia kryteriów ustawowych.
